請問 暫估 一般是暫估成本吧？如果來了一張進項材料票 做 借方 應付-暫估 貸方 應付-某公司 這樣對嗎？

雪白的背包 追問

2022-01-11 10:06

為什么要暫估應付呢   不做庫存商品呢    庫存商品成本按實際是多的啊    暫估現在的余額怎么沖呢

郭老師 解答

2022-01-11 10:08

你好，因為之前發票沒有到體現，暫估借庫存商品貸應付賬款暫估。

郭老師 解答

2022-01-11 10:08

借應付賬款暫估貸庫存商品，然后再做發票的借庫存商品貸應付賬款對方企業。

雪白的背包 追問

2022-01-11 10:38

哦         招待費沒有超過收入的千分之五  就按實際來  不用納稅調整是吧

郭老師 解答

2022-01-11 10:40

需要的發生額的60%，營業收入的千分之五，哪個小？按照哪個來抵扣。

雪白的背包 追問

2022-01-11 10:50

比如一年收入200萬     招待費2000     2000的60%=1200     200萬的千分之五是10000      那這樣就是1200可以可以抵扣成本所得稅      40%800是怎能處理？

郭老師 解答

2022-01-11 10:52

剩下的800調整就可以的，在納稅調整明細表扣除項目有一個招待費。

雪白的背包 追問

2022-01-11 11:07

800是要交所得稅的嗎

郭老師 解答

2022-01-11 11:08

你好，對的是的是這么做的，是這么理解的。