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送心意

張壹老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2022-01-11 08:28

你好,這個單的結果做在12月.是12月申報發生的業務.

飄雪 追問

2022-01-11 08:32

在11月做了借：應交稅金-應交增值稅（出口抵減內銷應納稅額），貸：應交稅金-應交增值稅（出口退稅），然后12月，再根據這個通知書做相反分錄，對嗎？

張壹老師 解答

2022-01-11 08:34

你好,這個是免抵額是要交附加稅的.不是應納稅額的

飄雪 追問

2022-01-11 08:35

附加稅另外計提

張壹老師 解答

2022-01-11 08:37

你好,
借:稅金及附加
貸:應交稅費-應交城市建設維護稅
  應交稅費-教育附加
應交稅費-地方教育附加

飄雪 追問

2022-01-11 08:46

我想知道的是在11月根據匯總表做的那個分錄在12月要做相反分錄沖嗎？還是就12月做一筆就行了，然后再提附加稅，11月是不需要做賬的

張壹老師 解答

2022-01-11 08:48

你好,12月報的11期出口退稅,按這個匯總表計提相關分錄.12月只做12月退稅匯總表上的分錄

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你好,這個單的結果做在12月.是12月申報發生的業務.
2022-01-11 08:28:48
同學你好 具體什么圖片
2022-01-18 16:41:53
確認收入時 借:應收賬款-應收外匯收款 貸:主營業務收入 收匯時 借：銀行存款 貸：應收賬款-應收外匯收款 財務費用-匯兌損益（或在借方）
2022-03-29 15:27:13
學員：生產企業自己出口申報，免稅銷售額，會計分錄怎么做？ 老師：生產企業在出口申報的時候，需要在會計分錄中申報免稅銷售額，這樣才能夠有效地報稅。首先，你應該在銷售額進行計算，分析出完成銷售、發出貨物時所收取的費用，這也是免稅銷售額的組成部分。其次，你需要計算出不可免稅項目的金額，包括對國際貿易相關的金融服務費，以及由海關收取的進出口文件費用等。最后，你需要根據計算出的可以免稅銷售額以及不可免稅銷售額，分別進行會計分錄的記賬。 拓展知識：出口申報還包括出口聲明，即根據總部統一的出口原則，出口企業以書面形式對海關做出的完整的、真實的、完整的出口申請聲明。
2023-03-20 15:51:09
對的 一塊申報就可以
2024-11-05 12:17:53
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