老師，我這月申報小規模季度報表，一個季度銷售額普票4.3萬，我申報時比對結果未通過啊。提示當納稅人填寫增值稅減免稅明細表減稅性質代碼及名稱為“3減1”項目時，《減免稅明細表》第2列本期發生額=稅控系統開具征收率為1%的增值稅專用發票和增值稅普通發票不含稅銷售額合計*2%。

聰慧的畫板 追問

2022-01-10 17:25

老師，我怎么不能給您發照片啊

QQ老師 解答

2022-01-10 17:33

你好！季度不滿45萬元，只填寫未達起征點就可以

聰慧的畫板 追問

2022-01-10 17:34

我之前就填的未達起征點，這個數是系統自動按3%算出來的。這次也是這樣填的，報稅時就提示比對不符

QQ老師 解答

2022-01-10 17:35

你好，不是必選項的話可以通過

聰慧的畫板 追問

2022-01-10 17:37

比對結果信息提示:本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于 開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額43800.08的2%，請確認填寫是否正確。 

聰慧的畫板 追問

2022-01-10 17:37

比對不通過我不能點下一步繼續申報吧

QQ老師 解答

2022-01-10 17:38

你好，看看這張圖片右上方應該有繼續申報按鈕

聰慧的畫板 追問

2022-01-10 17:39

有繼續申報按鈕，但是比對不符可以繼續點嗎？不會被查嗎

QQ老師 解答

2022-01-10 17:40

你好，你截圖看一下，這個不是必須通過項，如果是必須比對通過的話，你是報不了的