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送心意

東老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2022-01-10 14:58

你好，一般納稅人的增值稅是需要結轉。

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:04

目前是這樣

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:07

本月結轉完轉出未交增值稅，有余額，需要結轉到未交增值稅嗎

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:09

我本年的進項整體還是比銷項多的

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:09

請問分錄應該如何編

東老師 解答

2022-01-10 15:14

那做到這樣就可以了。

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:51

轉出未交增值稅是年末可以有余額

東老師 解答

2022-01-10 15:52

對呀，有余額也不是錯誤的呀。

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:52

請問老師，土地使用稅，可以進到在建工程嗎？

東老師 解答

2022-01-10 15:53

這個是記錄到稅金及附加里面。

琪琪???? 追問

2022-01-10 15:57

非常感謝老師

東老師 解答

2022-01-10 15:58

不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝你。

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相關問題討論
你好，是一般納稅人單位銷項稅額，進項稅額的月末結轉？?
2022-01-25 15:13:46
你好 這個可以看一下會計學堂的資料的 結轉增值稅的會計分錄是什么 http://www.lnzhenxing.cn/wenda/question_1451.html
2022-01-07 10:02:28
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅? 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅-減免稅? 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅? 貸：應交稅費—未交增值稅
2021-09-29 16:45:24
你好，進項和銷項的差額，通過轉出未交增值稅結轉到未交增值稅
2020-06-18 17:47:20
你好 一般納稅人做 你好同學： 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉： 1、結轉進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額， 借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額， 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
2022-02-18 14:28:33
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