老師你好我這個結轉，1195.74我應該進那個科目

懵懂的小蝴蝶 追問

2022-01-10 13:14

我把成本數，費用說加一起，和主營業務收入出的差額

樸老師 解答

2022-01-10 13:15

利潤分配未分配利潤

懵懂的小蝴蝶 追問

2022-01-10 13:15

是我那個弄的不對

樸老師 解答

2022-01-10 13:16

收入減去成本費用就是利潤

懵懂的小蝴蝶 追問

2022-01-10 13:17

分錄應該怎么做

樸老師 解答

2022-01-10 13:24

結轉各種收入

1. 結轉主營業務收入 

借：主營業務收入

       貸：本年利潤  

2. 結轉其他業務收入 

借：其他業務收入 

       貸：本年利潤

3. 結轉營業外收入

借：營業外收入

       貸：本年利潤

六、 結轉成本、支出、稅金

1. 結轉成本和稅金

借：本年利潤

       貸：主營業務成本

              稅金及附加

2. 結轉其他業務成本

借：本年利潤

       貸：其他業務成本

3. 結轉營業外支出

借：本年利潤

       貸：營業外支出

七、 結轉各項費用

1. 結轉管理費用

借：本年利潤

       貸：管理費用

2. 結轉財務費用

借：本年利潤

       貸：財務費用

3. 結轉銷售費用

借：本年利潤

       貸：銷售費用

八、 計提所得稅

1. 提取時

借：所得稅費用

       貸：應交稅費——應交所得稅

2. 結轉所得稅

借：本年利潤

       貸：所得稅費用