2019年做的一筆分錄：借：銀行存款18900，貸：應收帳款_麗麗18900，現在這個可以寫收據，公司支付現金來把這個賬做平，實際上這個是法人老婆

簡單的燈泡 追問

2022-01-08 22:58

不是，現在應收賬款就是有貸方，沒有借方

簡單的燈泡 追問

2022-01-08 23:01

就是法人老婆通過自己私人賬戶，直接把錢轉到公戶上，之前會計做的賬就用了貸方：應收帳款，現在借方沒有應收帳款，導致貸方有余額

肖肖老師 解答

2022-01-08 23:05

更正憑證
借:銀行存款-18900
貸：應收賬款-18900
借：銀行存款18900
貸：其他應付款-麗麗18900
現金 支付
借：其他應付款-麗麗18900
貸：現金18900

簡單的燈泡 追問

2022-01-08 23:06

跨年了也可以這樣操作嗎？

肖肖老師 解答

2022-01-08 23:08

按以前年度差錯更正可以的

簡單的燈泡 追問

2022-01-08 23:13

好的謝謝老師

肖肖老師 解答

2022-01-08 23:14

不客氣，問題解決就好