老師，我們公司2021年有149多萬的預付款，沒有給我們開具發票，這種情況在年底核算企業所得稅的時候怎么辦吶？

俊逸的日記本 追問

2022-01-08 17:18

沒有任何辦法是嗎？就是要繳納企業所得稅了？

冉老師 解答

2022-01-08 17:18

是的，因為沒有發票的，這個

俊逸的日記本 追問

2022-01-08 17:18

好的老師，謝謝您

冉老師 解答

2022-01-08 17:24

不客氣，祝你周末愉快

俊逸的日記本 追問

2022-01-08 17:33

老師，這筆預付款是購買材料，做在12月份暫估吶？是否可以合理規避企業所得稅？

冉老師 解答

2022-01-08 17:38

做在12月份暫估
這個太敏感了，最好在匯算清繳之前要回發票，這樣扣除沒有風險

俊逸的日記本 追問

2022-01-08 17:39

就是我12月份做暫估，然后我這個月，1月份的時候回來發票，是否可以？

冉老師 解答

2022-01-08 17:41

可以的，沒問題的，這個