我們是電子商務公司，做了幾期培訓，在酒店住宿吃飯了，酒店未開發票，我單位給掛賬了，跨年要沖銷這筆賬，怎么做？

*燕* 追問

2022-01-08 14:27

老師，對方酒店已經關門了，發票開不了了，這樣怎么做

文文老師 解答

2022-01-08 14:29

你好，已經付款了嗎

*燕* 追問

2022-01-08 14:30

老師，款也沒付

文文老師 解答

2022-01-08 14:36

那就直接沖銷該分錄即可

*燕* 追問

2022-01-08 14:43

老師是跨年的，當時做的分錄是
借:主營業務成本-住宿費，伙食費
貸:應付賬款-××飯店

*燕* 追問

2022-01-08 14:43

跨年直接做負數嗎？

文文老師 解答

2022-01-08 14:44

能反賬到去年修改嗎

*燕* 追問

2022-01-08 14:51

老師，去年的報表已經報了，怎么辦呀。

*燕* 追問

2022-01-08 14:52

今年年底要把去年底這筆賬調了

文文老師 解答

2022-01-08 15:04

報了也沒事，只要匯算清繳的財務報表是對的，就沒問題

*燕* 追問

2022-01-08 16:56

老師，業務實際已發生，對方未開發票，公司只是根據培訓期數掛的住宿費和伙食費，現在對方酒店已經關閉了，發票開不回來，前期掛的住宿費和伙食費怎么調賬。

文文老師 解答

2022-01-08 17:02

若在22年處理，可做分錄
借:主營業務成本-住宿費，伙食費（紅字）
貸:應付賬款-××飯店 （紅字）