老師，請問需要調整去年多入賬的應付賬款，今年還未付，分錄怎么做呢？ 去年做的分錄是 借：工程施工-機械費-機械公司，貸：應付賬款，然后結轉成本是 借：主營業務成本，貸工程施工-機械費-機械公司

小時光 追問

2022-01-07 11:27

老師，不需要用以前年度損益調整嗎？  結轉的成本分錄紅沖 借：工程施工-機械費 貸：以前年度損益調整—主營業務成本

meizi老師 解答

2022-01-07 11:31

 你好；   直接用利潤分配處理。  你如果是小企業會計準則的話  

小時光 追問

2022-01-07 11:31

是一般納稅人，這個也沒關系不

小時光 追問

2022-01-07 11:32

是不是這兩種做法都可以呢？

meizi老師 解答

2022-01-07 11:36

 你好；   看你用什么準則。 跟你是一般納稅人沒有關系   

小時光 追問

2022-01-07 11:37

哦哦，好的

meizi老師 解答

2022-01-07 11:42

 沒事的；希望能幫到你