1自業募相關增值稅并計算本月增值稅應納稅額。（5 2.某公司適用企業所得稅稅率 25%，2021 年經營業務如下（18 分） （4）銷售收入 10000 萬，銷售成本 4000 萬。 (2）繳營費用 1000 萬 （其中廣告費 900 萬)，管理費用 800 萬，財務費用 120 萬（其 全是附加 20萬, 中向非金融企業常款 600 萬，產生利息 60 萬，同期金融企業借款利率為 5%)，稅 （3）營業外收入 2000 萬，營業外支出 1000 萬。 要求:計算利潤總額(6分)、計算應納稅所得額調整項目（每項3分)、計算應 稅所得額(3分)、計算應繳企業所得稅(3分)。

朱立老師 解答

2022-01-05 16:13

財務費用 120 萬（其
全是附加 20萬,   
這塊文字不全 補充一下

機靈的火車 追問

2022-01-05 16:21

2021年8月發生以下經營業務（19分）

(1）購款填視機一批取得增值稅專用發票；上面注冊價款為 150 萬元；增值稅 19.5
萬元，每單支得運費，新信單位并具專用發票上注明價款為1萬元。(2分）
(2) 借費齡 B 企業電都機；不含損價為 200 萬元；合同約更折扣條件為 “3/10< 2/20
死：(2分）
8/30%.8 企業字提背后 15 大全部付清貸款,該商城間時提供運輸服務,收取價款 2000
為8000 死每件。(2分）
（3）采用以舊換新的方式銷售金銀首飾 20 件，新貨價格 10000 元一件，舊貨收購價
（4）零營冰箱一批，取得零售金額 56.5 萬元。（2 分）
（3）將一臺空調作為贈品贈送給客戶，空調不含稅價為2萬元。(2分）
2

機靈的火車 追問

2022-01-05 16:21

要式：根據以主資料體現每一項經營業務相關增值稅并計算本月增值稅應納稅額。

機靈的火車 追問

2022-01-05 16:22

老師這個能幫我答一下嗎

朱立老師 解答

2022-01-05 16:28

抱歉  臨時有事出來了   

重新提問  其他老師解答下吧

機靈的火車 追問

2022-01-05 16:37

老師我這邊要忙著提交   您能幫我答一下嗎

朱立老師 解答

2022-01-05 17:04

十分抱歉   在外邊 手機回復不方便 
應交增值稅=銷項稅-進項稅
具體哪個小題不清楚