請問16年預付58000元，17年就提供服務，發票到現在還沒有取得，對方回復這個月開，賬務和稅務應該怎么處理呢？

原來你在這里 追問

2022-01-05 09:15

沒有做費用，沒有發票一直掛預付的

家權老師 解答

2022-01-05 09:18

那就需要做以前年度損益調整，因為是17年的費用，還需要重新匯算17年的

原來你在這里 追問

2022-01-05 09:32

請問分錄是，借：以前年度損益調整— 58000 貸：預付賬款—58000。借：利潤分配—未分配利潤 58000 貸：以前年度損益調整 58000  這樣嗎？

家權老師 解答

2022-01-05 09:33

是的，當然，你可以選擇不再匯算，那么就是你那樣做的

原來你在這里 追問

2022-01-05 09:37

老師匯算是怎樣的呢？

家權老師 解答

2022-01-05 09:39

就是到稅務大廳重新申報匯算17年的企業所得稅