以前的會計把固定資產都進了費用，審計要求設立固定資產賬，應該怎么調賬？有進入管理費用-固定資產的，屬于低值易耗品的也要調出來，設立低值易耗品賬，這幾年的折舊應該怎么處理？

小魚兒 追問

2022-01-04 09:44

用未提完折舊的數調整嗎？

meizi老師 解答

2022-01-04 09:48

 你好；   需要調整的。 你還得補折舊的  

小魚兒 追問

2022-01-04 10:03

用全部金額調:借:固定資產 貸:利潤分配-未分配利潤，再把這幾年未提的折舊，借管理費用 貸累計折舊  是嗎

meizi老師 解答

2022-01-04 10:09

 你好；   是的。 一次性補折舊做 借利潤分配-未分配利潤貸累計折舊。  不是做 管理費用哦。   因為你跨年了 

小魚兒 追問

2022-01-04 10:12

那今年的呢，需要單獨提出來做管理費用嗎

meizi老師 解答

2022-01-04 10:17

 你好； 今年的單獨做到借管理費用貸累計折舊 

小魚兒 追問

2022-01-04 10:28

以前的年度，在年底的時候都沒有結轉本年利潤，我今年給一起結轉了嗎？

meizi老師 解答

2022-01-04 10:33

你好；    可以的。 可以一起補結轉的