你好。公司物管費12月預交了2022年整年的。請問怎么做賬呢？物管費和水電費一個月的是開在一張發票上的 這種可以不呢？

灰灰 追問

2022-01-04 16:53

是物管費所有的金額都做預付賬款嗎？那下個月再怎么做呢

佟老師 解答

2022-01-04 18:08

你這個是預交性質就先走一下預付賬款

灰灰 追問

2022-01-04 19:59

12月： 借：預付賬款-物業管理費 5000 貸： 其他應收款-法人 5000
1月：借：管理費用-物業管理費 5000 
貸：預付賬款-物業管理費  5000  
是這樣的嗎

佟老師 解答

2022-01-04 20:00

是的，您的分錄處理正確

灰灰 追問

2022-01-04 20:09

那就是1月一起就處理了。不需要每個月攤銷物業管理費

佟老師 解答

2022-01-04 20:17

最好按月分攤了，別一次攤了不嚴謹

灰灰 追問

2022-01-04 20:42

按月分攤怎么做賬呢 比如物業管理費12個月一共繳費2400元

佟老師 解答

2022-01-04 21:37

借管理費用200
貸預付賬款200