老師下午好：請問2021年12月因紅沖上月的銷售額造成增值稅銷項稅為－100元，同時又收到一張進項稅額為20元的成本發票，那么：收到的這張發票可以留到2022年再入賬抵扣銷項嗎？還是應該先入賬進項留到2022年抵扣？

老師下午好：請問2021年12月因紅沖上月的銷售額造成增值稅銷項稅為－100元，同時又收到一張進項稅額為20元的成本發票，那么：收到的這張發票可以留到2022年再入賬抵扣銷項嗎？還是應該先入賬進項留到2022年抵扣？

答： 你好可以22年在做抵扣 ，今年先做到21年待認證進項稅額，然后抵扣時結轉到進項稅額

月底增值稅 進項銷項處理分錄 借：增值稅銷項 貸：增值稅進項 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 請問這里的進項銷項是本月發生額還是余額

答： 同學你好 你這個分錄不對 分錄應該是 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

月應繳納銷項稅額=什么！、月增值稅銷項稅額2、月增值稅進項稅額 3、進項轉出4、結轉上月抵扣進項稅額5、本月進項稅加計抵減10%6、本月簡易征收3%（開出去的水費發票）

答： 你好：月應繳納銷項稅額=月增值稅銷項稅額－月增值稅進項稅額+進項轉出－結轉上月抵扣進項稅額－本月進項稅加計抵減10%+本月簡易征收3%（開出去的水費發票）