老師，我們有一個工程項目，19年20年都發生了費用，但是沒有發票。每年底我就暫估的成本，匯算清繳的時候也沒有踢出來，21年剛取得的發票，我怎么做賬？

粗獷的楓葉 追問

2021-12-22 16:15

借主營業務成本
貸其他應付款xx某

郭老師 解答

2021-12-22 16:16

借其他應付款貸，以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸其他應付款。

粗獷的楓葉 追問

2021-12-22 16:18

這樣兩個分錄就把以前年度損益調整給沖成零了是嗎？還用調整遞延所得稅嗎？

郭老師 解答

2021-12-22 16:19

對的是的，不需要做其他的。

粗獷的楓葉 追問

2021-12-22 16:28

好的，謝謝

郭老師 解答

2021-12-22 16:31

不用客氣，工作愉快。