行政單位退回當年多報差旅費，怎么記賬

行政單位退回當年多報差旅費，怎么記賬

答： 事業單位退回員工的差旅費怎么做賬 答：就和一般單位一樣，記入管理費用 差旅費報銷并收回多余借款時： 學員剛剛提問 老師下午好，我們公司有幾個優秀員工去旅游，公司報銷，她們在旅行社開了發票回來，但是由于我們公司的員工都是從第三方勞務派遣的員工，我們只有勞務派遣費，沒有員工總額的，如果我拿發票直接入賬做到職工福利里面，那么在申報企業所得稅的時候就不能稅前扣除，我要怎么操作才能讓這筆費用可以稅前扣除呢？ 去看看 借：庫存現金 貸：其他應收款XXX 借：管理費用 貸：其他應收款XXX

差旅費退回怎么記賬

答： 差旅費退回的記賬方法如下：一、如果退回的是報銷前發放的費用，則將“借：現金”和“貸：差旅費”相應金額進行沖銷，金額可以通過比較“原記賬憑證張數”和“差旅費發放憑證張數”來確定；二、如果退回的是報銷后發放的費用，則將“借：差旅費支出”和“貸：現金”相應金額進行沖銷，金額可以通過比較“差旅費支出憑證張數”和“報銷張數”來確定。拓展知識：在記賬時，應核對報銷單上的信息，如科目代碼、報銷金額等，確保記賬憑證正確無誤。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

發現之前公對私轉賬的備注選錯了，應該是運費，選成差旅費了，這個可以在銀行回單上手動改嗎，按照運費走賬可以嗎

答： 你好，已經形成的回單，無法手動修改備注的。 需要先退回款項，然后按正確的備注轉賬。