出口企業進項稅需要從勾選平臺勾選認證么？還有怎么做會計分錄呢

鵬鵬考會計 追問

2021-11-05 23:09

出口退稅認證的和退的差額怎么做賬呢，借庫存商品 貸 應交稅費 出口退稅？

微笑軒軒老師 解答

2021-11-05 23:10

借:主營業務成本_退稅差，貸:其他應收款-應收出口退稅款

鵬鵬考會計 追問

2021-11-05 23:12

只有商品真的賣出去了，才能辦理退稅，所以增加主營業務成本？

微笑軒軒老師 解答

2021-11-05 23:14

因為外貿企業，是進校必須一致，既然你在申報退稅了，說明已經報關出口了，所以做主營業務成本

鵬鵬考會計 追問

2021-11-05 23:35

老師我這沒有退稅勾選認證選項，還是需要我把出口退稅業務登記備案完了才有？

微笑軒軒老師 解答

2021-11-05 23:37

你是首次退稅嗎？首先要去退稅科這邊去出口退稅備案，他們就可以給你在綜合服務平臺開通了退稅勾選

鵬鵬考會計 追問

2021-11-05 23:43

公司剛有退稅業務，之前一直是內銷的，是首次，好多手續還沒完了，是不是得辦理好多業務？

微笑軒軒老師 解答

2021-11-05 23:45

是的，首先去貨勞科出口退稅備案，然后等備案單證齊全，就可以網上提交退稅申報了

鵬鵬考會計 追問

2021-11-06 11:04

老師如果之前勾選的認證了，之后又用于出口的貨物，怎么是進項轉出還是怎么樣？

微笑軒軒老師 解答

2021-11-06 11:07

是勾了抵扣認證還是退稅勾選

微笑軒軒老師 解答

2021-11-06 11:07

如果備案單證齊全，用于出口貨物，進項是可以退稅的

微笑軒軒老師 解答

2021-11-06 11:08

如果你錯把出口的進項勾成抵扣勾選，那么需要聯系后臺，指導您這邊撤銷勾選