老師，賬上應付賬款好多都是在借方，就是付的多了，想調賬實在想不到別的辦法

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:10

老師，那這樣摘要咋寫

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:13

我的意思是我們購進了藥品，然后我是按發票購進和公戶付款入賬的，兩年了，現在發現好多應付供應商付款還多付了，想把多的應付調掉

郭老師 解答

2021-10-20 13:19

那你的庫存商品是不是不一致
你銷售出去了，你怎么結轉成本的？

郭老師 解答

2021-10-20 13:19

這實際不是收不回來的壞帳，我上面的分錄是實際收不回來的。

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:30

對，這不是壞賬。因為以前接賬建賬的時候，以前會計好多做在了預付，導致預付款很大，我把各各供應商的錢轉到應付上了，現在是感覺越來越多了，頭都大了

郭老師 解答

2021-10-20 13:32

倉庫還有這些存貨嗎

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:36

當時是在預付的借方，我轉在應付的借方了，把預付沖掉了

郭老師 解答

2021-10-20 13:37

你好，那你的應付賬款還是有余額不是？現在主要看你倉庫有沒有這些貨物，如果有的話，借庫存商品貸應付賬款。

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:37

這些應該好多都售出去了

郭老師 解答

2021-10-20 13:38

銷售出去你沒有結轉成本嗎？是在今年還是去年？

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:38

關鍵這樣做的話沒有發票，不敢這樣入賬

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:38

每月都有結轉成本

冰雪微微 追問

2021-10-20 13:39

因為我們每月有藥品出庫系統

郭老師 解答

2021-10-20 13:39

沒有發票正常做賬，可以匯算清繳的時候調增，你們有沒有抵扣企業所得稅？

郭老師 解答

2021-10-20 13:39

不抵扣企業所得稅，這種沒有風險。