送心意

洋洋老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2021-10-08 16:31

計提金額是賬載金額,實際發生金額是稅收金額,納稅調增金額是計提金額減稅收金額

追問

2021-10-08 16:36

存在一個問題,第一年提了10,實際發生6,就要調增4
那第二年這個4是要調教減了吧

洋洋老師 解答

2021-10-08 16:38

第二年調增2,當你的實際發生數大于計提數才能調減

追問

2021-10-08 16:46

那第一年沒花完的調增了,第二年花了,不就要調減嗎
我是單說那4萬
我把第二年的9萬分成4和5,4是調減4萬,第二年的5萬調增6萬,整體調增2萬

洋洋老師 解答

2021-10-08 16:52

當你的實際發生數大于計提數才能調減,這個實際發生額是指你當年發生額,不包括調減額

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