請問速達軟件做賬的流程是這樣的？是怎樣的

張偉老師

職稱：會計師

2016-12-23 10:22

老師好，我可以問具體一點么？新成立公司說成立費用在當月都計提么？還有就是每個月2個員工，每人3000元的工資，這樣的情況用速達軟件錄入要怎么操作，每次錄完生成科目匯總利潤都在貸方？應付職工薪酬卻在借方是什么原因？

小佳追問

2016-12-23 10:26

老師，我是虧損的啊，為啥本年利潤在貸方呢？

張偉老師解答

2016-12-23 10:12

我們有速達的直播回放，陳霞老師講的，你去看下

張偉老師解答

2016-12-23 10:23

計提的工資就是這樣，你寫個月發放的時候應付職工薪酬就在貸方了呀

張偉老師解答

2016-12-23 10:25

我說錯了，你計提工資是借各種費用貸應付職工薪酬，發放的時候世界應付職工薪酬貸現金或銀行

張偉老師解答

2016-12-23 10:30

由于需要結轉本年利潤，本年利潤的借貸方發生額要相等的。
本年利潤是累計科目，每個月的收入、成本是需結轉到本年利潤中的，如果成本大于了收入（即虧損），那么結轉本年利潤的當月發生額的凈額是在借方。但本年利潤的余額是在借方或是貸方，是要看你上月的本年利潤余額的。假如：3月底的本年利潤余額是10萬（借方），即虧損10萬。4月又虧損5萬（借方），那么4月余額是15萬（借方）。如4月盈利5萬（貸方），那么4月余額即10-5＝5萬（借方）