公司工商已注銷 固定資產也報廢 固定資產有借方余額 累計折舊有貸方余額 可對沖它們吧?摘要寫啥?

婀娜多姿 追問

2021-07-06 00:34

你那樣那又有余額了(清理這個分錄稅務注銷前就做過了)
借累計折舊  貸固定資產  就平了

二莉老師 解答

2021-07-06 00:38

將固定資產轉入清理，具體會計分錄為：
  借：固定資產清理
    累計折舊
    貸：固定資產
你的情況固定資產和累計折舊相同，直接
借：累計折舊
    貸：固定資產
這樣就可以。

婀娜多姿 追問

2021-07-06 00:44

摘要寫啥?

二莉老師 解答

2021-07-06 00:47

可以寫固定資產結轉

婀娜多姿 追問

2021-07-06 00:48

感謝 祝好夢 晚安

二莉老師 解答

2021-07-06 00:56

希望解答對你有幫助。晚安。