老師，如果A公司幫子公司B代開了發票，進項發票都是開給A公司的，那要怎么收回代開的增值稅和附加稅呢？另外還要額外加收6個點，這6%是以什么為基礎去收呢？

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 11:46

先不管這個什么，我們內部想收回稅金。應該怎么加。因為進項稅開回來也是給A公司的，如果按票面銷售稅金去收的話好像也不知合理。應該怎么收？

樸老師 解答

2021-06-16 11:52

這個就看稅額多少然后加上

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 12:00

是指按當月應交增值稅去算嗎

樸老師 解答

2021-06-16 12:02

對的
這樣計算就行了

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 12:18

那額外再加6個點，是按應交增值稅去算，還是按開票含稅金額去算呢

樸老師 解答

2021-06-16 12:26

按開票含稅金額去算

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 12:46

我想問一下，額外再加收6%，B公司的費用很大。其實這個加收的稅點，我們應該怎么算出來比較合理？是按截止到目前全年所交的所有稅金/不含稅收入的稅負率嗎？這個算出來的話是半年，因為每個月都需要A公司去開票，這個額外加收的稅點需要每個月浮動嗎、

樸老師 解答

2021-06-16 12:54

你們可以不含稅加上六個點，然后計算價稅合計金額
意思就是6%也開在發票上

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 14:30

發票是代B公司開給客戶, AB間是不開票的，內部收取的稅金而已。

樸老師 解答

2021-06-16 14:35

那就開票方做收入
代收的做往來

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 17:16

老師，那內部B公司支付給A公司的稅金費用，是入其他業務成本呢，還是直接出費用？

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 17:18

開票方做收入，是做營業外收入就可以了吧

樸老師 解答

2021-06-16 17:27

嗯
這個是可以的哦
直接計入費用

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 17:32

但為了算好利潤率準確一點，是不是算入其他業務成本會好一些

樸老師 解答

2021-06-16 17:39

同學你好
這個看你賬上的情況
都可以

仙人掌里的刺 追問

2021-06-16 18:46

好的，謝謝老師