支付給美國的FDA認證費時我司繳納了企業所得稅、增值稅及附加費會計分錄如何處理？這些稅金不是代扣代繳，是我司負擔的的。

樂樂 追問

2021-05-27 16:01

是的，企業所得稅：借所得稅貸銀行存款？增值稅是不是可以抵扣，分錄怎么處理？附加稅可不可以借稅金及附加貸銀行存款

文老師 解答

2021-05-27 16:15

可以抵扣的話，那就計入進項稅額的，是您公司的話，就是稅金及附加的

樂樂 追問

2021-05-27 16:52

我問了三個老師，每個老師都不一樣。

樂樂 追問

2021-05-27 16:54

按正常應該 是我們幫對方公司代扣代繳，但是這三筆稅對方公司也不可能給我們，所以站在我司的角度處理

文老師 解答

2021-05-28 05:51

常規的話，您是代扣代繳，那所得稅和附加稅您是不可以記入您的所得稅和附加稅的

樂樂 追問

2021-05-28 06:32

所以我問站在我公司的角度怎么做？

樂樂 追問

2021-05-28 10:41

那增值稅怎么做？可以抵扣嗎？

文老師 解答

2021-05-28 10:59

增值稅可以做進項稅額，這是可以抵扣的

樂樂 追問

2021-05-28 11:49

好的，謝謝老師