被掛靠公司開出工程發票金額50萬，發票稅款41284.40元，被掛靠公司收到甲方匯入工程款30萬，還有20萬未收完。而被掛靠公司扣除了工程費用6000元，稅款58865元，暫扣稅金18000元后剩下的217135元轉給我公司，老師怎么做賬

羞澀的云朵 追問

2021-04-27 09:25

我是掛靠方，做內賬的

樸老師 解答

2021-04-27 09:29

那你直接做
借其他應收款
貸主營業務收入
借銀行
貸其他應收款
內賬這樣做就行了

羞澀的云朵 追問

2021-04-27 09:48

老師，我還是不太懂，甲公司還欠20萬未給完的

樸老師 解答

2021-04-27 09:53

未給你的就還是掛其他應收款
是不是你沒給人家開發票呢

羞澀的云朵 追問

2021-04-27 09:59

現在二建扣除的稅款58865是要不回來的，只能我公司開出普通發票給二建后，暫扣稅金18000就可以轉給我公司

羞澀的云朵 追問

2021-04-27 10:06

等于說，工程是50萬，現在收到30萬，我公司實際到收工程款是235135

樸老師 解答

2021-04-27 10:11

這個就是按照你們實際開票的金額來做收入