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櫻花雨
于2021-04-21 15:48 發布 ??5432次瀏覽
江老師
職稱: 高級會計師,中級會計師
2021-04-21 16:03
一、房租費在匯算清繳時,需要填入哪一項,這個是需要看房租費,你是在長期待攤費用——租賃費,還是在管理費用——租賃費、銷售費用——租賃費,還有在制造費用——租賃費科目列支,你在哪個科目列示的呢?不同的科目列示的在匯算清繳時,處理不同。在我這兒你的問題可以得到解決。
櫻花雨 追問
2021-04-22 09:57
管理費用,還有老師,我想問一下匯算清繳只對需要調整的部分進行填報處理嗎,哪么如果要調事成本在哪張表里調啊?如果只對需要調整的部分進行調整哪么為什么有一張固定資產折舊攤銷的表需要填寫?
江老師 解答
2021-04-22 10:03
一、管理費用的填寫在A104000《期間費用明細表》中填寫。二、如果是調整成本是在A105000《納稅項目明細表》中填寫。三、對于固定資產,是在A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》中填寫。
2021-04-22 15:02
老師,我想問一下匯算清繳只對需要調整的部分進行填報嗎?而且是調表不調賬對嗎
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租房的物業費匯算清繳,填在租賃費嗎?
答: 對啊,這個仍然是租賃費
老師咨詢一下,有張發票是24年1月開出的并在當月計入費用,內容是23年10月到24年3月的房租費,這個在今年的匯算清繳中需要調增屬于23年的兩個月的房租嗎?
答: 你好,不用納稅調整的。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
每年交的房租費房租費沒有發票,我在匯算清繳哪個表里填,
答: 您可以將租金計入費用和支出中,如果有一定的按固定標準報銷的話,還可以將其列入一般費用抵扣、專項費用抵扣中,并填寫相應稅收征管申報表,比如發票管理表。
匯算清繳 銷售部房屋租賃費調增填寫到哪一欄
討論
發現去年的房租費用忘記攤銷,金額比較大,今年匯算清繳已經結束,現在該如何調整
20年的未開票房租,和21的未開票房租可以一起放在21年匯繳清算一起調整么?20年匯繳清算時未調整20年未開票房租
老師,21年的房租沒有發票,匯算清繳調增,我應該填在哪兒啊
所得稅匯算清繳年報,房租費跨年未按期攤銷,已經全部入在2018年,2019年應分攤的租賃費,年報要不要調增呢?如果調 增,那么填 在A1050000的哪一行呢?
江老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師
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櫻花雨 追問
2021-04-22 09:57
江老師 解答
2021-04-22 10:03
櫻花雨 追問
2021-04-22 15:02