去年的工會經費忘記計提了，但是經費是按比例交了的，是私人老板賬戶劃轉，當時是私卡也沒注意到要做分錄，去年賬上沒有體現管理費用-工會經費，5.31之前辦理去年的匯算清繳還可以加進去扣除嗎？

zmj 追問

2021-04-20 13:24

直接加嗎？賬是不是不用補計

bamboo老師 解答

2021-04-20 13:26

賬上也應該補做分錄

zmj 追問

2021-04-20 13:30

那是要調整去年的賬嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-20 13:31

做到今年的賬里面就好了

zmj 追問

2021-04-20 13:33

老師，分錄怎么寫，工會經費是季度交，我們是7月份成立的，少計了兩個季度的管理費用-工會經費

bamboo老師 解答

2021-04-20 13:36

借 利潤分配-未分配利潤
貸 其他應付款-老板

zmj 追問

2021-04-20 14:54

老師，做到今年的賬上，然后匯算去年的所得稅把金額加進去就行了嗎？

bamboo老師 解答

2021-04-20 14:57

做到今年的賬上，然后匯算去年的所得稅把金額加進去就行  是的