;)
老師，我季度報的時候發現有盈利，需要繳納企業所得稅，但是老板不想交，叫我先虛做費用，后面再補票，請問我要如何做賬務處理，麻煩您幫忙解答下，順便把分錄寫下，謝謝。
陳小pang
于2021-04-17 16:36 發布 ??1060次瀏覽
-
東老師
職稱： 中級會計師,稅務師
2021-04-17 16:37
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
相似問題
企業所得稅怎么做賬務處理？企業所得稅做賬分錄
答： 企業所得稅賬務處理一般是進行幾個步驟：1.繳納企業所得稅；2.制作企業所得稅賬務處理憑證；3.進行分錄處理；4.清算結轉。其中，分錄處理是企業所得稅賬務處理中的一個重要環節，一般包括以下幾個賬務處理憑證：一是企業所得稅應收賬款的形成，主要是按照“應交稅費——企業所得稅應收賬款——企業所得稅應付賬款”的順序，進行不同的財務處理；二是企業所得稅的計提，此時需要從損益類科目扣除應交稅費，填列計提支出，風險儲備及保險金支出等；三是稅金支出，對應企業所得稅應付款。拓展知識：企業所得稅分錄處理中，還有一種是房地產行業的分錄處理。一般是建立“房地產開發費用——房地產開發收入”這樣一條憑證線，這里涉及到應交稅金計提、收入稅負計算、收入稅負確認，以及計算收入總額扣除限額后的凈收入，對應的分別進行科目的支出及收入處理。
老師，我季度報的時候發現有盈利，需要繳納企業所得稅，但是老板不想交，叫我先虛做費用，后面再補票，請問我要如何做賬務處理，麻煩您幫忙解答下，順便把分錄寫下，謝謝。
答： 可以先暫估成本，等發票來了再把暫估沖銷了
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
求企業所得稅匯算清繳后的賬務處理分錄
答： 一、 匯算清繳后（全年應納稅額小于已預繳稅額），退稅會計分錄 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:以前年度損益調整 同時結轉以前年度損益調整 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 實際收到退回的稅款時： 借:銀行存款 貸:應交稅費--應交企業所得稅 二、 匯算清繳后（全年應納稅額大于已預繳稅額），補稅會計分錄 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費--應交企業所得稅 同時結轉以前年度損益調整 借:利潤分配-未分配利潤 貸:以前年度損益調整 實際補繳企業所得稅時： 借:應交稅費--應交企業所得稅 貸:銀行存款
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
東老師 解答
2021-04-17 16:37
陳小pang 追問
2021-04-17 16:40
陳小pang 追問
2021-04-17 16:40
東老師 解答
2021-04-17 16:42
陳小pang 追問
2021-04-17 16:48
東老師 解答
2021-04-17 17:02
陳小pang 追問
2021-04-17 17:05
東老師 解答
2021-04-17 17:08
陳小pang 追問
2021-04-17 17:12
東老師 解答
2021-04-17 17:13
陳小pang 追問
2021-04-17 17:39
東老師 解答
2021-04-17 18:04
陳小pang 追問
2021-04-17 18:31
東老師 解答
2021-04-17 18:37
陳小pang 追問
2021-04-18 10:51
東老師 解答
2021-04-18 10:52