#提問#老師，我 們是一般納稅人，第一季度企業所得稅申報表這里，是根據3月份的利潤表中本年累計金額填嗎？還是按照3月份利潤表的本期金額填呢？

心誠 追問

2021-04-10 15:43

可是這個表里面自動出來的數是3月份的本期金額，怎么會這樣呢，難道是財務報表填錯了嗎？季度利潤表中本期金額我是不是也得填3月份利潤表中本年累計金額？

郭老師 解答

2021-04-10 15:45

季度報稅的話，本月本期都是填寫，一到三月份合計。

心誠 追問

2021-04-10 15:54

第一季度利潤表和所得稅表中本月本期都填1-3月的合計，資產負債表季度申報表中，期末余額是填3月份的期末余額，對嗎？

心誠 追問

2021-04-10 15:55

那第二季度填的數就是1-6月的合計數，對嗎？

郭老師 解答

2021-04-10 15:59

你好，對的，是這么做的。
第二季度利潤表，本月是4-6月合計。
企業所得稅1-6月份

心誠 追問

2021-04-10 16:27

第二季度申報表的資產負債表填6月份的資產負債表期末余額，第二季度申報表利潤表填6月份利潤表中本年累計金額，是這樣的是嗎老師

郭老師 解答

2021-04-10 16:33

利潤表本月是四到六月份的，合計
本年是一到六月份。