過月的專票有問題，還未給對方，自己開具紅字信息表！開過之后顯示未上傳，然后怎么操作？航天的

小白 追問

2021-03-30 15:32

看到了，那老師寫憑證的時候后面附件之前沒有給別人的發票還有紅沖的專票，以及重新開具的普票都要付在后面么？因為這個公司不在了，所以我紅沖回來。開具普票的

小白 追問

2021-03-30 15:33

另外會計分錄怎么寫？是直接紅沖前面做的分錄，再寫一個分錄還是怎么搞？因為金額都是一樣的，主要就是一個專票和普票的問題。

郭老師 解答

2021-03-30 15:33

你好是的，你們只用第一聯做賬。

小白 追問

2021-03-30 15:36

問題是對方公司已經不在了，上次的三聯也沒有給對方的，那其他的聯次都放在憑證后面做備查吧，不然放哪里呢？

郭老師 解答

2021-03-30 15:39

他的都自己留存就可以，你們只需要低一點。

郭老師 解答

2021-03-30 15:39

只需要第一聯做賬
其他的自己留存。

小白 追問

2021-03-30 15:58

紅字信息表要付在做賬后面吧？另外賬務處理怎么處理？是直接紅沖前面做的分錄，再寫一個分錄還是怎么搞？因為金額都是一樣的，主要就是一個專票和普票的問題。
借：應收賬款（紅字）
貸：主要業務收入（紅字）
       應交增值稅--銷項 （紅字）
然后再寫個一樣的分錄
借：應收賬款
貸：主要業務收入
       應交增值稅--銷項

郭老師 解答

2021-03-30 16:13

是的
可以這么做的

小白 追問

2021-03-30 16:58

那可有簡單的分錄做法？借：應收賬款  貸：應收賬款 可以這樣做么？

郭老師 解答

2021-03-30 17:05

你好
不可以
沖收入的

小白 追問

2021-03-31 14:00

我的意思是因為只是專票紅沖變成普票，其實數字什么的都沒有變化。原本就是一個可有可無的憑證。

郭老師 解答

2021-03-31 14:34

不可以
需要正常做賬的