2月發放年終獎3月忘記申報其中一個員工的年終獎了，可以等到4月再申報這個員工的年終獎嗎？因為現在其他員工申報好了已經扣過個稅了。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 11:50

如果選擇更正申報，把該員工的年終獎添加進去，那么會重復扣個稅嗎？因為這個員工和其他員工的正常薪金都已經扣過稅了，其他員工的年終獎也都扣過稅了

maize老師 解答

2021-03-08 11:55

這個你可以去稅局大廳那邊，直接補扣那個一個人稅 ，

maize老師 解答

2021-03-08 11:56

去稅局大廳更正申報這個，你可以問下大廳那邊，12366 問大廳電話，電話大廳，看這個可以系統申報，稅局補扣一個人不，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 11:57

這個去單獨補扣的話，也是從公司銀聯端扣稅嗎

maize老師 解答

2021-03-08 12:07

是的，我看學員反饋也可以支付寶，對應去支付扣款，現在支付多樣化了，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:11

老師您好，剛剛我打電話問過了，人工客服說可以更正申報然后稅局端扣個差額

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:12

這個員工，去年老板也沒說要給他發年終獎，其他人確定好發放年終獎的然后其他人的都在去年年底計提了年終獎，這個員工的年終獎是今年二月老板給他發的和其他員工一起發放的，那這個員工計提年終獎分錄怎么做

maize老師 解答

2021-03-08 12:15

借以前年度損益調整獎金貸應付職工薪酬獎金。 借利潤分配，未分配利潤貸，以前年度損益調整。

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:33

我們是小企業會計準則，需要用到以前年度損益調整科目嗎

maize老師 解答

2021-03-08 12:36

不用，按準則做借管理費用 貸應付職工薪酬就可以，想上年稅前扣除可以直接做借利潤分配，未分配利潤貸應付職工薪酬，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:39

意思是我在2月做賬時候補計提該員工年終獎，就做借管理費用貸應付職工薪酬工資就可以了嗎？這個分錄不能做稅前扣除。想做稅前扣除分錄，就做借利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬工資。老師您看我理解的對不對

maize老師 解答

2021-03-08 12:44

這個分錄是會影響21年，你想稅前扣除，20年納稅調減，21年匯算清繳納稅調增是這樣你不想這么調麻煩可以直接做借利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬工資。 對應20年納稅調減就可以

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:46

意思是我做成利潤分配未分配利潤那么就可以在今年5月企業所得稅匯算清繳時候做一個納稅調減是嗎？如果做費用反而會調增？

maize老師 解答

2021-03-08 12:55

是的，是的，是的，做費用是22年做21年匯算清繳納稅調增，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:56

那我在這個月申報期去稅局補充申報一個員工的年終獎，需要帶什么資料過去嗎？去補充申報是扣公司賬戶上的錢嗎？對公司有影響嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:57

去補充申報時候要怎么和工作人員說呀

maize老師 解答

2021-03-08 13:04

，人工客服說可以更正申報然后稅局端扣個差額  這不需要去大廳，你這個稅局 ，給對方說漏 一個，帶上申報表，公章，身份證就可以 按你們實際說，但是你反饋這個是直接客戶端去更正申報，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 13:06

因為去年更正申報過一次，但是沒有扣差額，這次就準備直接去稅務局大廳補充申報了

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 13:07

今天提交更正申報時候看到顯示出來應補稅額是所有在內的，就怕到時候不是扣差額的

maize老師 解答

2021-03-08 13:12

帶上申報表，公章，身份證就可以  我看武漢地區是帶上申報表電子版，不是紙質的，你電子和紙質都帶上吧，

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 13:14

好的那我拷貝一份到U盤里，完稅憑證需要打印嗎？個稅申報表我直接點擊導出那邊然后打印一份帶著

maize老師 解答

2021-03-08 13:22

這個打印上吧，都帶上吧，是的，個稅申報表我直接點擊導出那邊然后打印一份帶著