貓薄荷 追問

2021-01-26 11:50

但是因為是國企嘛。。不讓動以前年度損益調(diào)整，還有別的辦法嗎

鄒老師 解答

2021-01-26 11:51

你好，國企也是按一般的企業(yè)會計制度處理才是啊
不讓動以前年度損益調(diào)整（能提供一下不讓動的依據(jù)嗎？）

貓薄荷 追問

2021-01-26 11:55

老師可以這樣嗎，我把今年收到的發(fā)票，分成兩份，一份放在去年付的那筆款里面，一份放在今年付的款里面這樣可以嗎

鄒老師 解答

2021-01-26 11:56

你好，去年有一筆款，沒收到發(fā)票就進(jìn)了銷售費用，實際應(yīng)該是預(yù)付賬款，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整—銷售費用
取得發(fā)票
借：銷售費用，貸：預(yù)付賬款
付尾款
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

貓薄荷 追問

2021-01-26 11:59

我是想問那種做法可以嗎

鄒老師 解答

2021-01-26 12:00

你好，你的做法不可取。