13個點增值發票比如我開10萬發票給我客戶，我進項要拿多少？百分之76的進項嗎？那是76000元對嗎？那我進項5個點能拿回來我開給客戶需要收客戶幾個點才不會虧？企業所得稅怎么算？國稅地稅又怎么算？我開出的13個點的增值稅。材料進項我拿成5個點。也是開給我13個點的增值稅附加稅又是怎么算出來的

秋天老師 解答

2021-01-21 17:15

你好，同學，請問你們是什么行業的，稅負率是多少知道的，要根據稅負率來算進項。

秋天老師 解答

2021-01-21 17:28

第一個問題：你開10萬發票給客戶，稅率13%，那么你要繳1.3萬的稅，但是你有進項，假設你要保留的稅負是2.5%，那么：假設進項也是13%；
進項要拿到100000*（0.13-0.025）/0.13=80769.23，然后再加上稅80769.23*1.13=91269.23元

秋天老師 解答

2021-01-21 17:35

第二個問題收客戶幾個點才不虧？
假設你的進項就是91269.23，那么進項稅是10500元，你5個點能拿回來的話也就是你只要付大概4000多一點，然后你的銷項是10萬，減掉進項后要繳2500元的稅，用（2500+4000）/13000=0.5，大概是13個點的一半，也就是收6.5%就可以。這樣能看明白嗎？

秋天老師 解答

2021-01-21 17:37

第三個問題企業所得稅怎么算？
這個的話是用你銷售額10萬-進項成本-其他費用=利潤總額，然后利潤總額*適用稅率，如果你們的稅率是25%就利潤總額*25%=你要交的企業所得稅。這樣能看明白嗎？

秋天老師 解答

2021-01-21 17:41

第四個問題：你的增值稅和附加稅是怎么算的？
你的銷項是10萬，先不管進項，我先假設你這10萬不含稅，你的增值稅金是100000*13%=13000元; 然后你的進項是91269.23元，81269.23/1.13*0.13=10500元，你要交的稅是13000-10500=2500元；附加稅 2500*12%=300元

秋天老師 解答

2021-01-21 17:42

同學，這樣說能明白嗎，我花了好多時間來幫你解釋的，希望能幫到你。