老師，有個問題請教一下。我司之前收到一張支票，然后轉給了我們的供應商，后來支票跳票了客戶又把這個支票的金額轉賬給我們了這個分錄怎么寫

吳月柳

職稱：會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作

2016-10-06 10:02

支票已經(jīng)跳票了，我們也把跳票的支票還給客戶了，他直接轉的現(xiàn)金到我們賬戶上面。前面收到票的時候我做了應收賬款，現(xiàn)在要不要先沖掉？

吳月柳解答

2016-10-06 09:57

那支票的款一樣可以入賬嗎？支票收款人沒填直接給了供應商的話，外賬不用做，直接做收到款的那筆，借：銀行存款貸：應收賬款

吳月柳解答

2016-10-06 10:31

嗯，先沖掉再做

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