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maize老師

職稱： 初級會計師,中級會計師

2020-12-31 13:31

這個看你實際需要交多少，不需要多計提需要沖掉，


借：應交稅費－應交企業所得稅貸：以前年度損益調整
同時調整未分配利潤
  借：以前年度損益調整
  貸：利潤分配－未分配利潤。

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相關問題討論
你好同學，那你需要補提所得稅憑證呀，咱可以借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費應交所得稅，應交稅費應交所得稅貸銀行存款。
2022-05-20 12:11:43
企業所得稅計提是借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交企業所得稅 繳納是借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款
2024-03-28 17:03:44
你好 要的 借：所得稅費用 帶：應交稅費---應交企業所得稅
2022-06-01 11:11:57
這個需要看你稅局要求不，不要求可以不做
2020-02-11 21:11:39
企業所得稅匯算清繳減免所得稅額的計算方式，一般采用減免法來計算，即：減免所得稅額=減免稅額×應納稅所得額的計算結果÷應納稅額的計算結果。減免稅額可以根據企業的不同情況按照相關法律法規進行計算，如：鼓勵投資減免稅額、研發減免稅額、降低稅率減免稅額等。應納稅所得額和應納稅額是按照企業所得稅法的規定，按照計算稅款的程序，計算出的合計值。通過上述計算方法，便可以得出企業所得稅匯算清繳減免所得稅額的計算結果。
2023-03-01 15:15:15
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