老師，我們公司今年三月份交了540元稅控維護費，當時就做了賬，但是一直到年底都沒有開發票，那這筆減免賬怎么辦啊，可以反結賬到這個月把后半截分錄刪掉還是在這個月寫一個相反的分錄呢？我當在是四月份申報三月份增值稅的時候還把這540元填進申報系統里面了，那這個現在怎么弄啊

心如止水 追問

2020-12-22 10:48

是說我們公司一直沒有開票出去，這筆錢就不能抵免了，那現在這個賬要怎么調回來？

辜老師 解答

2020-12-22 10:51

你現在還可以申請開票的啊，這樣就可以抵減了

心如止水 追問

2020-12-22 10:53

我們公司今年到年底都沒有票要開啊

心如止水 追問

2020-12-22 10:57

我現在就不打算抵減了，可以反結賬到三個月份把分錄刪掉一部分嗎？那當時填進申報系統里面的下個月申報的時候要填個負數進去沖掉嗎

辜老師 解答

2020-12-22 11:09

這樣也是可以的額