老師，我們建筑勞務公司小規模，現在要補交2019年的增值稅 附加稅 企業所得稅 我不知道該怎么做賬務處理？

張張 追問

2020-12-15 16:43

老師，不用通過以前年度損益調整是吧！

鄒老師 解答

2020-12-15 16:44

你好，如果是計提附加稅，企業所得稅的時候，就需要通過以前年度損益調整科目核算
繳納的時候是不需要的

張張 追問

2020-12-15 17:11

老師，我這個是稅務檢查的時候說是少記收入了，所以要補稅，現在稅已經交完了

鄒老師 解答

2020-12-15 17:12

你好，如果是計提附加稅，企業所得稅的時候，就需要通過以前年度損益調整科目核算
繳納的時候是不需要的
（是針對這個回復有什么疑問嗎）