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玲老師

職稱： 會計師

2020-12-14 10:11

你好
這個沒有統一的規定  按單位分工就可以 一般是會計要檢查 真假再入賬的  一張張檢查 

徐曉萍 追問

2020-12-14 10:15

如果是現金和銀行日記賬，就是報銷這塊是出納做的，要出納一張張審核嗎？我們公司好像是用人部門檢查的

玲老師 解答

2020-12-14 10:26

你好
是審核 真假再報銷的 

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相關問題討論
你好 這個沒有統一的規定? 按單位分工就可以 一般是會計要檢查 真假再入賬的? 一張張檢查?
2020-12-14 10:11:09
同學你好，你得分這個是真實業務，報銷人給的發票有假，看公司的規章制度，給不給他報銷，不給報銷，就讓原路退回錢沖賬
2022-01-07 23:08:39
第一，真實性、必要性和合理性審核。報銷單據必須真實有效。 第二，合同條款完備性審核。對附有合同的報銷單據，需審核合同條款是否完備、各條款內容是否具體、明確、切實可行，避免因合同條款不全和過于簡單、抽象、原則，給履行帶來困難，為以后發生糾紛留下隱患。對合同不完備的，告知報銷人完善合同或簽訂補充協議。 第三，價格合理性審核。即審核商品或服務的價格是否合理。與以往價格相比有較大變化的，需要了解其變化原因。對價格不合理的，告知報銷人對價格做出書面說明或拒絕報銷。 流程合規性審核 報銷單據的審批流程是否符合公司財務開支授權審批表的規定，一筆費用需由兩個及兩個以上部門共同承擔的，是否取得各個費用承擔部門負責人的審批。 單據合規性、真實性審核。 報銷單據能否證明經濟業務真實發生，開具的發票是否真實合規有效，報銷所必需的附件是否完整。對不真實的單據，不予受理；對附件不完整的，要求補足附件。 報銷額度審核 有文件規定有報銷額度的，需審核本次報銷或累計報銷是否超出規定的報銷額度。對報銷額度超標的，核減報銷金額或拒絕報銷。 正確性審核 費用科目填寫是否正確，報銷單據的摘要和數字填寫是否清晰、正確，金額計算有無差錯，大小寫金額是否相等。 報銷金額不能大于批示金額，不能大于發票、合同上的金額。 及時性審核 已發生的費用支出，應及時整理費用單據報銷。符合公司所規定的報銷時間要求、超期報銷的，應依據公司文件給予處罰。預算審核。支付的款項是否已在預算內列支，是否超出預算指標。如果公司上線了費用報銷系統，則是否超預算的審核由系統自動判斷。 借款及預付款審核 查詢報銷人是否有借款。凡借款經辦業務的，其報銷應首先用于歸還借款。詢問并驗證報銷人所報銷費用是否前期已經預付過款項。 粘貼規范性審核 原始單據的粘貼是否符合便于裝訂歸檔、便于審閱復核的要求。單據粘貼不規范的，退還報銷人重新按規范粘貼。
2020-03-13 15:28:56
同學你好 這個要看真假的 2.這個看你們公司規定
2023-04-12 12:33:36
你好，這種情況可以不再簽字
2018-09-30 10:40:57
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