我在用電腦錄入憑證時，出現借貸不等，應該怎么操作

小魚兒 追問

2020-11-28 18:36

公司10日給行政3萬元備用金，去外地開項目，11日支出1000元，12日支出2000元。我做記賬憑證的時候該怎么做？

小魚兒 追問

2020-11-28 18:37

11日借方:備用金1000元，貸方:差旅費1000元么？

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:39

11日：借：管理費用 --差旅費  貸：備用金1000元

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:40

12日：借：管理費用 --差旅費  貸：備用金2000元

小魚兒 追問

2020-11-28 18:40

那備用金是給行政經理的，我要先記上么？

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:43

一共借了3萬的備用金：借:其他應收款--備用金 貸:銀行存款30000
拿發票過來沖銷借：管理費用-差旅費  10000
貸：其他應收款--備用金
拿發票過來沖銷借：管理費用--差旅費20000
貸：其他應收款--備用金20000

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:43

您好，要的備注清楚，謝謝！

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:46

同學您好，假如覺得可以的話，請給好評，謝謝！

小魚兒 追問

2020-11-28 18:47

那要是備用金用完了，超出部分是經理付的，那我就記成借:其他應付款，貸:管理費用么？

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:48

超出部分是經理墊付的，報銷的時候應該是：借：管理費用 貸：銀行存款

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:49

發票沒有給到您，您不用做賬務處理；
給到您了，超出部分，經理付的，就需要把錢打給經理，所以是借：管理費用  貸：銀行存款

小魚兒 追問

2020-11-28 18:56

例如:備用金還有1000，但是現在有幾筆費用合計2000元要支出，但他沒有及時申請備用金，于是就自己墊付了，等下次備用金下來時他再從里面扣出來，那我拿到票據做賬時該怎么做

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:58

拿到票據就是：借：管理費用  3000

                        貸：其他應收款--備用金1000
                              銀行存款2000

思頓喬老師 解答

2020-11-28 18:59

同學，我教您思路；
您拿到票據，算一下總金額，比如是1萬，對方借了備用金5000萬元，您還要出款給對方5000元；
那么就是借：管理費用  貸：其他應收款--備用金5000  銀行存款5000

小魚兒 追問

2020-11-28 19:03

好的謝謝老師。比如:12日的支出已經開始超支了，20日才拿發票回來請備用金，我20日轉備用金給他，那我是把12日到20日的開支在記賬憑證上登記的日期21日么

思頓喬老師 解答

2020-11-28 19:07

您好，是您那樣理解的，謝謝。假如覺得可以的話，請給好評，謝謝啦~