老師，私立幼兒園的保教費收入應入那個科目的，還有伙食費也是該入那個科目的。

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:03

老師它是樣的，他不用交增值稅的，他是非盈利性質，所以伙食費要全部用在伙食方面的，那支出伙食的時候應該怎樣做呢

meizi老師 解答

2020-11-26 09:05

你好 伙食費的話 你們這部分 是需要涉及稅費的。  比如你們賺取了差價 。    保教費本來是免增值稅的 所以我都沒有給你做增值稅的處理。     

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:07

我可不可以這樣的，保教費收入 借 銀行存款或現金 貸主營業務收入--保教費收入，伙食費 借銀行存款，貸 其他應收款--伙食費收入，支出時 借 其他應收款--伙食費，貸 銀行存款

meizi老師 解答

2020-11-26 09:08

 你好 你們是代收代付性質的嗎 ？ 你們不是自己的食堂   ？

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:13

我們是自己的食堂

meizi老師 解答

2020-11-26 09:16

 你好 那你們需要做其他業務收入處理的 不是走 其他應收款    

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:16

是這樣的，我看到人家幼兒園的賬是這樣的，收到的伙食費是這樣的，借 現金 貸代管款項，支出是，借代管款項，貸現金

meizi老師 解答

2020-11-26 09:18

你好   你們 不是代管  我是看 正常是做其他業務收入來處理 。 幼兒園一般是按月來收取伙食費的   

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:26

入其他業務收入，那伙食支出時怎樣入

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:27

是按月的，那支出時應該怎出呢

meizi老師 解答

2020-11-26 09:29

你好 對應的支出做其他業務成本    

清爽的柜子 追問

2020-11-26 09:32

那就要借 其他業務成本，貸 銀行存款

meizi老師 解答

2020-11-26 09:32

 嗯是的。 你發生支出的時候 對應去做    

清爽的柜子 追問

2020-11-26 11:53

那個保教費的收入是入主營業務收入，那支出就入主營業務成本是不

meizi老師 解答

2020-11-26 11:58

 你好  是的對應的來說做 主營收入和成本    

清爽的柜子 追問

2020-11-26 14:37

那他結轉的時候又是怎樣結轉呢？

清爽的柜子 追問

2020-11-26 14:40

能從收保教費和伙食費，還有支出的伙食費跟其他的雜費怎樣做分錄，你可以一一說一下嗎？

meizi老師 解答

2020-11-26 14:44

你好       借 其他業務成本  主營業務成本 貸銀行存款  這個是支出的分錄  。     

清爽的柜子 追問

2020-11-26 15:07

那結轉怎么做呢？

meizi老師 解答

2020-11-26 15:10

 你好 你結轉做 ：借本年利潤貸    其他業務成本  主營業務成本 

清爽的柜子 追問

2020-11-26 15:46

那個裝修的，他都沒有發票的，我可不可以入賬，其他幼兒園說是可以入的。是不是可以入借 長期待攤費用，貸 應付賬款，先掛賬等有錢再付費。而且他沒有把錢入公賬的，他支付都用私賬支付的。所以我想把他掛在應付賬款，等有錢再付款。這樣成不成的

meizi老師 解答

2020-11-26 15:50

你好       先計入長期待攤費用   到時  掛賬  后期 你們自己找發票來處理 不然匯算還得調整處理的。    你可以沒有錢    掛其他應付款   后面有錢還給個人即可  可以