物流企業賣二手貨車，收到二手車發票，如何做分錄？如何填報表？

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 16:20

需要報收入繳稅嗎？表一填嗎？

樸老師 解答

2020-11-20 16:26

需要的，表一填寫對應的稅率

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 16:46

增值稅主表收入跟利潤表收入不一致，是怎么回事

樸老師 解答

2020-11-20 16:52

同學你好
不一致是因為固定資產清理

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:00

1.借. 現金 貸.固定資產清理   應交增值稅   2.借. 固定資產清理 貸. 營業外收入    憑證是這么做嗎？根據收入填表一，但是這個分錄沒有入利潤表收入的

樸老師 解答

2020-11-20 17:04

一、 將要處置的固定資產轉入清理分錄為
借：固定資產清理
       累計折舊
       貸：固定資產
二、 發生清理費用時
借：固定資產清理
       貸：銀行存款、應繳稅費等
三、 處置的收入
借：銀行存款等相關科目
       貸：固定資產清理
四、 清理凈損益
1、 如果是凈收益
借：固定資產清理
       貸：營業外收入
2、 如果是凈損失
借：營業外支出
       貸：固定資產清理

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:10

這樣分錄做了，表一填報了收入，利潤表的主營業務收入還是沒有啊，兩者對不起來呢

樸老師 解答

2020-11-20 17:11

你計入營業外調增了

安詳的豌豆 追問

2020-11-20 17:15

那是不是主表的金額跟利潤表得主營業務收入金額對不起來是正常的？

樸老師 解答

2020-11-20 17:39

這樣對不起來是正常的

樸老師 解答

2020-11-20 17:40

固定資產清理那個分錄要寫上增值稅銷項的