老師，請教進銷總金額乘以92%是什么意思呢，是指不交稅的實際金額嗎

開心的手機 追問

2020-10-31 16:19

我們公司是工程建筑，我是財務這塊的但不專業

小云老師 解答

2020-10-31 16:20

同學，你要說明具體業務才能針對解答的，因為你上面直接那樣問不知道你是要問什么，92%也沒有這個稅率

開心的手機 追問

2020-10-31 16:45

我不是很懂  代理會計這樣給我說的 老師你看一下 那小趙，我跟你說，你這樣的話，把上個月的那個營業額和抵扣，加上這個月的那個營業額和抵扣兩個加起來以后乘上92%就可以了，因為上個月沒有交稅嗎？還有點留底，知道吧，你看一下啊。

開心的手機 追問

2020-10-31 16:46

我剛才看了一下嗎？你這樣弄的話，就是說進項好像還大于那個銷項嗎？這樣不行的，連著兩個月你多少總要交點稅吧，你寧可是稍微多交一點點，我們最起碼1%的稅率，你現在這樣弄的話就等于說這個月和上個月都沒交稅。

小云老師 解答

2020-10-31 16:48

那他是不是意思叫你給92%的成本票呢

開心的手機 追問

2020-10-31 16:51

對的       這是什么意思怎么解答

開心的手機 追問

2020-10-31 16:53

她讓我統計兩個月的進銷項發票，上月有張票這個月紅沖了又開了藍字票，那我統計進銷金額的時候是不是不用把這張藍字票算在其中呢     那其中紅沖負數有開具了藍色票金額要算進去嗎

小云老師 解答

2020-10-31 16:53

比如你收入有100，你就給他92的成本票

開心的手機 追問

2020-10-31 16:54

還有8%是要交稅的嗎

小云老師 解答

2020-10-31 16:56

是的，還有8%是要交稅的

開心的手機 追問

2020-10-31 16:57

我這邊勾選抵扣發票的所以要算好，最后發票都給她寄出去   這方面需要老師指導一下

開心的手機 追問

2020-10-31 16:58

那這個月負數藍字票金額要算在總額中嗎

小云老師 解答

2020-10-31 16:59

你按自己的收入去乘對應比例算就行了

開心的手機 追問

2020-10-31 18:00

說錯了，紅沖負數后本月開具的藍字票出去，這張銷項票額要算在總額中嗎

小云老師 解答

2020-10-31 18:09

藍字發票要算入收入

開心的手機 追問

2020-10-31 19:02

一般紅字發票跟重新的藍字發票在同一個月開具，按照開票的總金額申報納稅，那樣最后紅藍相抵，如果兩個的金額相等最后當月算是沒有交這個稅——實際上這個稅是上個月也是上報了相抵了也沒交稅的，就是說這是不沖突的對嗎

開心的手機 追問

2020-10-31 19:04

因為上個月勾選抵扣和銷項票額相等  本月我勾選按實際進銷金額來做，正負自動沖減是這意思吧

小云老師 解答

2020-10-31 19:20

是的，不沖突，你的理解是正確的