你好，我想問下工會經費長期掛在其他應付款，余額為負數。是為什么？怎么解決？

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:14

上面是寫收本單位本季度40%的工會經費。從12年到現在了。我也不清楚。您知道什么情況嗎？

meizi老師 解答

2020-08-19 10:17

你好 收本季度40%  那就是計提的   那你們應該要支付出去的。   你們沒有支付的話 就會一直掛賬德 你先去看看 這個工會經費到底繳納了沒有 。正常你單位核定了就會繳納的 不會一直掛賬的

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:20

好多。我剛剛看錯了。是收國庫轉來的的40%的工會經費。這個也是集體嗎？那就是掛著還沒支付？事業單位。

meizi老師 解答

2020-08-19 10:21

你好   如果你掛的是其他應付款貸方 就是還沒有支付出去的款

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:23

好的。謝謝。那應交稅費個人所得稅貸方負數，也是掛賬著。也是沒支付是嗎？

meizi老師 解答

2020-08-19 10:25

你好  個人所得稅貸方的話     貸方是需要交納的。  如果是負數的話  應該是繳納了 你貸方沒有計提導致的 你去看看

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:27

錯了。是貸方余額為負數。那也是這種情況？

meizi老師 解答

2020-08-19 10:30

你好 貸方負數了 說明就是應交稅費-應交個人所得稅借方。 說明你們繳納了 但是你們貸方沒有計提導致的

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:34

那要調整嗎？分錄是什么啊？

meizi老師 解答

2020-08-19 10:36

你好  你要去看這個是什么個稅 。 是工資薪金個稅 應該是在發放工資要扣個稅的。  借應付職工薪酬-工資貸應交稅費-應交個人所得稅  銀行存款    扣除了 這樣就平了

單薄的小蝴蝶 追問

2020-08-19 10:42

好的。謝謝！！

meizi老師 解答

2020-08-19 10:43

沒事的 希望能幫到你