發放給員工的午餐劵例午餐劵10元，公司補貼5元，員工自己出5元，有的是現付款，有的是從工資扣款，從工資扣款是借其他應收款-午餐劵 貸：應付工資 提現付現金的是借：庫存現金 貸：預收-午餐劵？？那少付的那塊是走營外支出嗎？？？餐劵上也沒表明是10元，入賬的話收入是用午餐劵入賬嗎？？？

雅蔓 追問

2020-08-04 19:48

領用午餐劵沒有付等著發工資時扣除借其他應收款貸哪個科目

QQ老師 解答

2020-08-04 20:56

你好，領卷兒的時候，你們不付款嗎？餐廳是你們自己的還是外包的？

雅蔓 追問

2020-08-04 20:59

不付，發工資時從工資扣，餐廳自己的

QQ老師 解答

2020-08-04 21:32

你好，貸方是應付職工薪酬福利費。

雅蔓 追問

2020-08-04 21:39

我們自己花的錢，算我們的福利？？只有公司補貼那塊算福利吧？？自己花錢的那部分也是福利費？

QQ老師 解答

2020-08-05 06:55

你好！你們實際是按10元對吧  ，應該是沖減你們的福利費，借方管理費用－福利費紅字

雅蔓 追問

2020-08-05 08:55

不好意思，老師，我還是有點沒有繞過來，領券時先計提借：管理費用-福利費  10 貸：其他應收款-福利費5  應付工資-福利費5  發放工資時：借：應付工資-福利費  貸：  問的時候掉下一個事情，我們相當于是兩個公司之間的業務，如我們實際發工資是在A公司，扣工資時也是在A公司  而拿到午餐劵后去餐廳領飯，相當于去餐廳消費了，這兩個單位的會計分錄有點繞不過來了

QQ老師 解答

2020-08-05 08:57

你們的餐廳在哪個單位名下合算的？

雅蔓 追問

2020-08-05 09:15

在B公司單獨核算

QQ老師 解答

2020-08-05 09:39

你好！B公司計入其他應收款—A公司