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郭老師

職稱： 初級會計師

2020-07-16 13:39

如果確認了收入借庫存商品，工程施工貸銀行
主營業務成本貸庫存商品，工程施工

唯 追問

2020-07-16 13:44

老師，合同總價是200萬，工程的成本  材料和設備可以占多少？有沒有比例？

郭老師 解答

2020-07-16 13:56

材料60%
人工30%
設備是租賃的嗎

唯 追問

2020-07-16 14:42

老師，我們沒有租賃設備，我說的設備是一臺柴油發電機，應該也算是材料成本 是嗎？

郭老師 解答

2020-07-16 14:45

輔助的吧
可以算進輔料里面的

唯 追問

2020-07-16 14:52

老師，這些材料進項發票商品都是很多，我需要按每種材料做庫存商品三級明細賬嗎？還是直接做 借：庫存商品—工程施工（總金額）

郭老師 解答

2020-07-16 16:02

你有進銷存的嗎
有的話寫大類
不寫明細

唯 追問

2020-07-16 16:05

老師，沒有進銷存，以前是小規模納稅人，為了這個項目開票，這個月才轉為一般納稅人的

郭老師 解答

2020-07-16 16:24

那你應該有個明細的

唯 追問

2020-07-16 16:39

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2020-07-16 16:44

不用客氣的，應該的。

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相關問題討論
你好 這個是開6%的，小規模納稅人現在是免稅的
2022-09-08 14:11:42
你好，具體是什么服務呢？?
2022-09-08 14:02:28
一般納稅人開服務發票可以在一定的條件下抵稅，也就是說，納稅人在發票上記錄的收入減去支出后，如果剩余的那部分確實符合會計“收入等于支出”的原則，那么就可以通過稅務機關登記，實現抵稅。比如一個咨詢公司，如果記錄的咨詢收支符合會計原則，那么可以把咨詢費發給客戶的服務發票作為抵稅證明。另外，一般納稅人開服務發票使用的還有增值稅稅種，具體而言，按照相關規定，比如一般納稅人可以在給服務對象的發票上標明增值稅，以此實現增值稅的抵稅。
2023-02-24 23:11:37
您好！合同如果是分開材料和按照的話，相當于兼營，那就是分開開票，否則作為混合銷售，一起開具13%稅率的發票
2023-09-29 02:16:15
1.如果材料和安裝服務是作為單獨的合同執行，則可以分開開票。對于設備，可以開具13%的發票，材料部分開具13%的發票，安裝服務部分開具9%的發票。這樣可以清晰地反映每個部分的稅收分類和金額。 2.如果材料和安裝服務是在一個合同中執行，可以考慮將所有費用合并在一起，然后根據每個部分的稅收分類開具發票。例如，可以將所有費用作為設備銷售開具13%的發票。或者，可以將所有費用作為安裝服務開具9%的發票，同時將材料費用按照材料的市場價格和13%的稅率單獨開具發票。這種方式需要在合同中明確約定。
2023-09-30 06:20:04
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