我是一家船務服務公司，開了一張10萬發票，對方公司多打了5萬到我公司的對公賬戶上，我們公司實際也是要收15萬，因為5萬是成本，怎么樣做賬

許美紅 追問

2020-07-13 10:25

是直接要給我們公司的，我們公司是小規模納稅人

文靜老師 解答

2020-07-13 11:50

這部分作為未開票收入和開票10萬一起計入借銀行存款貸主營業務收入貸應交稅費，同學。

許美紅 追問

2020-07-13 15:16

老板叫我做在預收賬款然后轉為成本，你說我該怎么做

文靜老師 解答

2020-07-13 15:19

預收賬款是收取的定金，預收賬款也不能直接轉入成本。我個人認為這樣處理不合適。