二季度小規模普票原本應該是開1%，錯開成3%了，要怎么填寫申報表？可以自行換算成1%填寫不含稅銷售額嗎

蔣飛老師 解答

2020-07-10 09:46

那就只能按開票稅率3%填寫申報表了。
把不含稅金額填寫第三行就可以了。

蔣飛老師 解答

2020-07-10 09:47

可以自行換算成1%的，可以在現在開紅字發票沖減，然后再開1%發票。

蔣飛老師 解答

2020-07-10 09:52

是的，這個3%要單獨剔出來填寫申報
這個月可以開紅字發票沖減，然后重新開票。

蔣飛老師 解答

2020-07-10 10:06

可以和3%正數發票金額合計后，一起申報。

蔣飛老師 解答

2020-07-10 11:30

可以把申報表數字改一下（改為和發票金額一致）

專注的龍貓 追問

2020-07-10 09:36

已經超過三十萬需要交稅了

專注的龍貓 追問

2020-07-10 09:50

發票已經交給客戶了，現在就是整個季度都是按1%開票的，就錯開了一張3%的發票
我本期應納稅減征額是按2%進行減征的，那這個3%要單獨剔出來嗎？

專注的龍貓 追問

2020-07-10 09:56

二季度還有一份發票是沖紅1月份的，是按3%的稅率沖紅的，那我這個也是要單獨算嗎

專注的龍貓 追問

2020-07-10 11:19

報稅與實際發票上的金額有出入，差0.3元有影響嗎。做賬的時候是按照發票上的金額錄入的，但是實際報稅算出的金額與賬上應交稅的金額有點差別，多出的這部分要怎么做賬轉出去