餐飲招待費專票認證的時候有效稅額需要改為0么

月牙 追問

2020-07-06 14:39

建筑行業，我要進項轉出，那我認證的時候是不是需要將有效稅額改為0

龍楓老師 解答

2020-07-06 14:40

對的，是如此得呢啊

月牙 追問

2020-07-06 14:44

那我改了的話，增值稅申報表里面進項稅額轉出那邊還需要填么

龍楓老師 解答

2020-07-06 14:46

您好，進項稅額轉出的申報方法：在增值稅申報表附表二“進項稅額轉出”填報的是本期（即當月所認證）進項稅額中需要轉出的部分即可。進項稅額轉出只要在“增值稅納稅申報表附列資料（表二）”里的進項稅額轉出第20欄，紅字專用發票通知單注明的進項稅額里填制即可的，這里填制了增值稅申報總表里就會自動生成的。