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bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-06-29 14:26

您好
一般是按年結轉寫分錄的

凡 追問

2020-06-29 14:30

月末如果是進項大于銷項還要做分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 14:31

月末如果是進項大于銷項不要做分錄

凡 追問

2020-06-29 14:33

如果是銷項大于進項 就做 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
                                       貸 應交增值稅-未交增值稅

就這樣就行了嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 14:35

是的 就這樣就可以了

凡 追問

2020-06-29 14:59

年末結轉進項銷項怎么做分錄啊？有什么要注意的呢？

一般是次年1.15日之前做 進項銷項的結轉分錄嗎？

bamboo老師 解答

2020-06-29 15:04

年末結賬前做
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅等

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相關問題討論
您好 一般是按年結轉寫分錄的
2020-06-29 14:26:09
你好，一般納稅人這個月只有進項，需要做結轉增值稅的分錄
2022-04-06 21:43:43
你好;? ? 借銷項稅貸應交稅費-應交增值稅-? 轉出未交增值稅;? 借??應交稅費-應交增值稅-? 轉出未交增值稅;? 貸應交稅費-未交增值稅;? ?次月繳納:借??應交稅費-未交增值稅;? 貸銀行存款? ?
2023-02-20 16:53:22
同學您好，不一定， 如進項10萬 >銷項3萬，不需記賬，如進項3萬 <銷項10萬,則應交7萬，轉出未交增值7萬即可1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)7 貸：應交稅費-未交增值稅7 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅7 貸：銀行存款7
2023-05-26 12:15:34
你好；如果 進項稅大于銷項稅的話；那么借 銷項稅 ； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸進項稅；? ?借 應交稅費-未交增值稅貸? ?應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
2023-07-13 17:06:45
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