老師，我們公司去年6月到今年6月是代理記賬公司做的賬，但是我們公司有上社保和個稅都是銀行扣款，她們沒給做賬，這個應該怎么調賬呢

靜靜 追問

2020-06-29 10:05

這樣調整做到今年6月的賬里可以是嗎

靜靜 追問

2020-06-29 10:07

那之前的賬計提工資她們做的是 借：管理費用_員工工資  貸：應付職工薪酬_應付職工工資，社保和個稅沒有計提進去，這個需要怎么調整呢

軼塵老師 解答

2020-06-29 10:09

需要補計提啊 上面的第一個憑證就是補計提的分錄

靜靜 追問

2020-06-29 10:15

借：利潤分配-未分配利潤  貸：應付職工薪酬-社保   是補計提的分錄

軼塵老師 解答

2020-06-29 10:19

是的  是補計提的分錄

靜靜 追問

2020-06-29 10:20

個稅需要補提嗎

軼塵老師 解答

2020-06-29 10:23

借：應付職工薪酬-工資 貸;其他應付款-個稅