老師，我想問下，我是小規模，我們先讓供應商開了發票，我想用來抵這個月的成本，我要是下個月才轉錢過賬給他們，那我這個月是不是的先掛應付賬款，下個月公賬過渡后，才清掉應付賬款

秋分 追問

2020-06-28 18:05

如果我要是這個月收了發票，沒掛應付賬款，下個月能過賬嗎，我這有幾張3月份的材料票，能用在這個月抵成本嗎

秋分 追問

2020-06-28 18:06

之前的會計沒掛這3月份的幾張，我也是新手，不是很懂，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-28 18:07

沒有，掛應付賬款，你的分錄是怎么做的？

郭老師 解答

2020-06-28 18:07

你們這些貨物銷售出去了嗎？
確認收入了沒有。

秋分 追問

2020-06-28 18:08

借，原材料，貸應付賬款，

秋分 追問

2020-06-28 18:08

下個月過賬后，借應付賬款，貸，銀行存款

秋分 追問

2020-06-28 18:09

我們是裝修公司，開出的發票業會在這個月確認收入

郭老師 解答

2020-06-28 18:09

你好，你們這個是購入直接銷售出去嗎？

秋分 追問

2020-06-28 18:12

老師，你教我下整個流程的分錄，我們是買材料直接運到工地裝修項目，沒有倉庫，

秋分 追問

2020-06-28 18:14

你一問我收入怎么做賬，我一下子也蒙了，怎么體現了，

郭老師 解答

2020-06-28 18:17

你們是建筑的嗎？如果是的話，借原材料貸應付賬款運到工地，借工程施工貸原材料。

秋分 追問

2020-06-28 18:18

收入怎么做分錄了，突然忘了，

秋分 追問

2020-06-28 18:18

我們是裝修公司，

郭老師 解答

2020-06-28 18:20

借銀行存款貸主營業務收入應交稅費，借主營業務成本貸工程施工。

秋分 追問

2020-06-28 18:22

好的，老師，那前面3月份開給我們的，我能用嗎，之前的會計也沒掛應付賬款，我們也還沒過賬

郭老師 解答

2020-06-28 18:24

你可以在這個月補做上的。

秋分 追問

2020-06-28 18:29

老師，那也是一樣的先掛應付賬款，過完賬后再沖應付賬款就可以是吧，因為是以前的月份的，所以我就不懂能不能用

郭老師 解答

2020-06-28 18:30

你好是的，你們付款之后就可以沖應付賬款的。

秋分 追問

2020-06-28 18:30

好的，謝謝郭老師的耐心指導

郭老師 解答

2020-06-28 18:32

不用客氣的，應該的。